昆明市官渡区医疗保险管理局关于审计整改情况的报告
根据《官渡区2019年度区级一级预算单位部门预算全覆盖审计调查报告》（官审调报〔2020〕6号）中提出的审计整改清单，我局立即组织对存在的问题再次进行自审并严把质量关，坚持问题导向、实事求是、开拓创新的原则，认真总结经验，深入分析原因，寻求解决方法，按照《官渡区审计整改明细》中列示的项目逐条整改，现将整改情况报告如造下：
一、问题整改的总体情况
（一）问题一：2年以上结余资金未上缴财政。昆明市官渡区医疗保险中心会计账面反映，截止2019年12月31日，“其他应付款”中2年以上结余资金共293,465.58元，其中：伙食费22,180.00元、资料费114,119.91元、职教费53,536.39元、卡费发行补助50,000.00元、水电费49,206.48元、退休费4,422.80元。
整改要求：严格按照《政府会计制度》规定，规范会计核算方法，确保日常会计核算中如实反应经济业务性质，以提高会计信息的真实性和可靠性。
整改措施：严格按照《政府会计制度》规定，规范会计核算方法，确保日常会计核算中如实反应经济业务性质，以提高会计信息的真实性和可靠性。我局于2021年12月17日作为存量资金上缴财政专户。
整改结果：我局于2021年12月17日作为存量资金上缴财政专户。
（二）问题二：居民医疗保险未及时退费。昆明市官渡区医疗保险中心会计账面反映，截止2019年12月31日，“其他应付款-退还居民医疗保险”余额40,983.94元，除2019年12月28,390.00元未退还外，其他未退还余额12,593.94元为2017年前未退还余额。
整改要求：严格按照《政府会计制度》规定，规范会计核算方法，确保日常会计核算中如实反应经济业务性质，以提高会计信息的真实性和可靠性。2019年12月28,390.00元已退还，2017年以前未退还余额12,593.94元因无法退还，将作为存量资金缴进财政。
整改措施：严格按照《政府会计制度》规定，规范会计核算方法，确保日常会计核算中如实反应经济业务性质，以提高会计信息的真实性和可靠性。2019年12月28,390.00元已退还，2017年以前未退还余额12,593.94元因无法退还，作为存量资金于2021年12月17日上缴财政专户。
整改结果：我局于2021年12月17日作为存量资金上缴财政专户。
二、下一步工作计划
下一步工作中，我局将继续将审计整改成果转化为思路方法，强化制度意识，提高制度执行能力，组织培训学习，把制度建设贯穿日常财务工作之中，建立健全有关制度，狠抓制度落实。
