昆明市官渡区人民政府官渡街道办事处关于审计查出问题的整改情况报告
按照昆明市官渡区审计局审计通知书，官审通【2023】22号昆明市官渡区审计局对本区本级审计查出问题整改情况进行专项跟踪审计调查的通知要求，我单位对照清单，认真梳理，现将审计整改情况报告如下：
一、整改工作部署推进情况
官渡街道办事处认真履行整改责任。主管部门切实履行审计整改督促责任，注重加强部门间沟通协调，明确整改目标，细化责任分解，逐项落实整改要求。被审计单位切实履行审计整改主体责任，将审计整改与加强内部治理有效结合，既完善相关管理制度，又积极举一反三、自查自纠，努力做到审计一个问题、整改同类问题，由点及面推动内部管理水平不断提升。
二、问题整改的总体情况
（一）问题清单：
根据区审计局问题清单，我单位存在审计问题：往来款项未及时清理，金额共计330万元，具体明细如下：
（1）海东村委会借款：140,000元，于2004年12月借海东社区（原海东村委会）工作经费；
（2）龙马五组借款：250,000元，于2011年9月暂借龙马五组尚居地产补偿费;（付尚居地产拆迁工作补偿费）
（3）暂借官渡社区3.21事件补偿款:2,600,000元,于2014年4月借出。
（4）暂付老宝象河整治集资款：210,000.00元。
（5）以前年度投资资金100000元。
以上五项借款合计：3,300,000.00元
（二）整改情况：
针对上述问题，官渡街道办事处要求对借款事由及金额做再次认定，对至今仍未归还借款原因做详细说明，并请社区制定详细还款计划，再按照还款计划逐步归还借款。
三、体制机制健全情况
官渡街道办事处加强对审计整改工作的组织领导，构建审计整改工作领导协调机制，从组织领导、协同联动、整改报告和整改检查督办等四个方面健全体制机制，全面保障审计整改工作的协同高效。
四、追责问责情况
健全审计报告责任追究制度，明确责任主体，制定审计问题整改责任追究办法，完善审计整改追责问责机制，对审计整改措施不力、责任落实不到位的，及时向有关部门报告，对相关责任人进行追责问责。
五、未完成整改的原因及下一步计划
(一)从整改情况看，该问题正在持续整改中，尚未全面纠正，主要原因是:
1、涉及历史遗留问题的整改，需多方协调解决。
2、涉及借款的社区目前没有偿还借款能力。
（二）针对审计整改问题，街道办事处制定下一步工作计划
1、针对社区借款未归还的问题，街道办事处积极与社区协调，制定还款计划，争取尽快协助社区归还借款。
2、进一步提高对整改工作的重视程度，完善组织机制 ，合力安排资源配置，细化责任分工，深入研究整改工作方法，确保整改工作的全面落实。
3、进一步强化系统性整改措施，务必杜绝屡查屡犯。针对整改项目，建立整改专题会议制度，认真对照整改要求，针对问题进行系统梳理和分析，注意对审计发现问题区分共性和个性，制定切实可行的举一反三整改措施，提高系统性整改效果，坚决杜绝类似问题再次发生，避免因“就问题改问题” 而导致的整改建议不落实获落实不到位的情况发生。同时确认问题责任人，认真负责落实追责问责制度，充分发挥惩戒制度的警示作用。
4、进一步提高整改报告质量，严格按照报告要求撰写整改报告及相关报表，结合问题整改的实际情况，准确区分整改状态，避免主观臆断，同时，在整改工程中，力争做到完全整改，尽量避免出现“无效整改” 等情况。
5、进一步完善整改工作档案资料，明确专人对整改资料进行专夹保管，按规定归档。针对问题留存整改依据，以便在后续追踪检查中及时提供，严格落实整改台账销号制度，确保存在问题彻底消除。
六、审计整改中遇到的困难
（一）联合作业，责任主体界定困难。近年来,政府各职能部门之间工作交互性变多,或是共同参与,或有牵头部门其他部门分工配合,也有前者组织执行,后者审核把关等联合工作情况。审计整改时,因为工作连续性,产生问题根本原因和环节可能不在被审计单位,整改责任主体界定困难;涉及多个整改责任主体的,整改积极性不高,互相推诿,整改工作难以推进;有些审计问题属于延伸调查事项,问题整改主体责任也不属于被审计单位,给整改也带来一些困难。
（二）部分问题既成事实,整改难度大。一是部分历史遗留问题,被审计单位主要负责人多轮更换,整改难度大；二是部分问题既成事实,无法整改,这类问题只能在制度管理上加以规范,整改阻力大,无法使整改行之有效。
