昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心关于官渡区区本级2020年至2021年基本公共卫生服务项目补助资金及区卫健局所属事业单位财务收支审计调查的整改报告
昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心关于
官渡区区本级2020年至2021年基本公共卫生服务项目补助资金及区卫健局所属事业单位
财务收支审计调查的整改报告
昆明市官渡区审计局：
昆明市官渡区审计局派出审计组对昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心2020年至2021年基本公共卫生服务项目补助资金管理使用以及财务收支情况进行了审计调查，根据官审调报〔2023〕8号、官审决〔2023〕19号文件反馈的14项问题，我中心高度重视，多次召开专题会议，认真研究分析问题，并及时进行了整改。目前已完成整改14项，现就整改情况报告如下：
一、存在问题和整改情况
1.存在问题：基本公卫补助资金未及时上缴财政
整改情况：涉及中心经费已于2022年9月30日上缴昆明市官渡区财政局。
2.存在问题：未按国家规定收费标准，收取一次性注射器、输液器等耗材费。
整改情况：按照审计报告我中心认真梳理，严格按照国家规定收费标准，多收取耗材费已于2023年8月30日上缴昆明市官渡区财政局。
3.存在问题：西药违规加成、中药材未按照购进价区间加成及颗粒剂超过规定比例加成，多收药费。
整改情况：按照审计报告我中心认真梳理，严格按照国家规定收费标准，加成、中药材未按照购进价区间加成及颗粒剂超过规定比例加成多收药费已于2023年8月30日上缴昆明市官渡区财政局。
4.存在问题：利息收入未上缴财政
整改情况：按照审计报告我中心认真梳理，涉及未按规定上缴利息收入已于2023年7月14日上缴国家税务总局昆明市官渡区税务局，今后严格执行非税收入的有关规定，及时上交非税收入。
5.存在问题：未执行采购合同，提高采购单价，扩大采购范围，更改合同附件。
整改情况：2019年至2021年采购医疗耗材、化验耗材，超合同单价多支付费用已于2023年8月25日向供应商追回。
6.存在问题：未能提供2020年至2021年疫苗处方记录，仅有系统的疫苗接种明细记录和接种日志。
整改情况：进一步强化疫苗管理，已制定并实施疫苗管理预约制度，及时规范疫苗处方记录。
7. 存在的问题:委托检测项目超合同范围委托检验，超合同约定金额支付费用。
整改情况：中心按照审计报告要求加强规范了委托检验业务管理，严格执行委托检验合同。
8.存在问题：中心5栋房产无产权证。
整改情况：加强固定资产管理，积极协调主管部门和上级相关部门为5栋房产办理产权证。
9.存在问题：未经批准自行对外承包停车场，租金收入未纳入预算管理的问题。
整改情况：1.中心现已经按照审计报告收回停车场，并建立健全中心国有资产使用管理制度，严格执行“收支两条线”管理规定，确保国有资产使用效益，避免国有资产流失。
2.物业管理服务属于政府采购目录范围内，中心停车场在物业管理范围内，根据《中华人民共和国政府采购法》和《中华人民共和国招标投标法》于2023年6月19日委托官渡区政府采购中心进行了竞争性磋商采购，现已经由云南润隆物业服务有限公司成交并按照合同执行。
10.存在问题：未按规定计提坏账准备的问题
整改情况：中心已制定了《昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心坏账准备管理制度》，明确了坏账计提比例，并于2023年7月按照相关规定对2020-2022年的坏账准备作了相应的计提。
11.存在问题：违规租赁车辆
整改情况：一是党政班子、车辆管理人员、驾驶员分类别、分重点对《云南省党政机关公务用车管理实施办法》进行了系统学习；二是由办公室负责全面梳理了租车协议，租赁车辆已全部清退。
12.存在问题：加油卡管理不规范，存在一车多卡，私车加油。
整改情况：1.是进一步完善派车管理记录、出车记录及车辆使用管理制度，落实“一车一卡”，加油卡及派车管理记录由专人保管。
2.是拟制《公务用车管理使用责任制》，单位与车辆管理人员、车辆管理人员与驾驶员层层签订《责任书》。
3.对中心使用职工车辆进行日常办公，使用公车油卡为车辆加油的金额进行了清退。
13.存在问题：绩效计提依据不符合有关国家规定，计提范围与标准不统一的问题整改情况
整改情况：中心根据《中共官渡区委办公室 、官渡区人民政府办公室关于进一步加强官渡区街道社区卫生服务中心建设的通知》（官办通〔2021〕52号）等文件精神，制定了《昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心2022年目标管理考核绩效分配工作方案》、《昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心2022年目标管理考核绩效分配工作实施细则》，2022年计提绩效工资严格按照现行国家文件规定核定，合理核定绩效工资总量。
14.存在问题：小板桥社区卫生服务中心使用的人海系统，不能提取业务处方明细
整改情况：中心结合发展实际需求，报请业务主管部门批准，于2021年11月26日通过招标采购与重庆中联公司签订合同进行了信息化建设，并于2022年10月份基本建成，现有系统可满足提取业务处方功能，下一步中心将根据上级部门的要求，加大信息化建设的建设，不断提高各项业务的发展。
二、完善各项制度情况
1.根据上级文件要求于2023年3月制定昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心章程；
2.于2022年11月22日制定了昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心财务报销管理制度；
3.于2022年7月12日制定了昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心招标采购制度；
4.于2022年4月19日制定了昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心人事职称聘任实施方案；
5.于2022年9月16日制定了昆明市昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心公车管理制度；
6.于2022年8月30日重新修订了昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心院务会会议制度;
7.于2022年7月7日修订了昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心目标管理考核办法。
以上各项审计决定昆明市官渡区小板桥社区卫生服务在规定时限内执行完毕，下一步中心将进一步完善各项制度，严格按照国家相关法律法规执行，避免上述问题的发生。
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昆明市官渡区小板桥社区卫生服务中心
2023年9月8日
