昆明市官渡区小板桥街道办事处2023年审计整改情况
昆明市官渡区小板桥街道办事处2023年审计整改情况
根据官渡区人民政府小板桥街道办事处2021年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计（官审报〔2022〕21号），官渡区小板桥街道按照报告要求进行逐一整改：
序号（一）：结转资金未编制预算
整改情况：小板桥街道已于2023年7月20日和2023年8月19日召开存量资金梳理专题会议和小板桥街道重点项目工作推进会，及时梳理结转资金情况表上报财政，已完全整改。（已提供相关证明材料）
序号（二）：截至2021年12月31日，小板桥街道办事处存在项目资金及专项经费未专款专用。
整改情况：小板桥街道已按照2023年8月19日会议要求完成整改，其中青海政协项目，因街道无相应资金，已上报区城改局调拨相关经费冲抵超支部分，小板桥街道办事处今后会严格按照资金用途，专款专用，提高资金使用效率。（已提供相关证明材料）
序号（三）：1.资产配置不合理
整改情况：小板桥街道已整改，已无闲置资产。（已提供相关证明材料）
2.资产账实不符
（1）小板桥街道办事处提供的房屋及构筑物的所有权证复印件，有2项房屋及构筑物未在资产管理系统中列示。
整改情况：第2项为2层混合结构，已于2023年6月录入系统；第5项为1层混合结构，该建筑已拆除，故未在资产系统里列示，已整改完成。（已提供相关证明材料）
（2）小板桥街道办事处有3项房屋在固定资产台账及账面反映，但无权属证件。
整改情况：以上问题整改完成,在11月底完成评估入账工作。
（3）盘盈电动自行车2辆；盘盈汽车1辆，上述资产均未在街道账面反映。
整改落实情况：盘盈电动自行车2辆，正在评估中，评估完成后入账；盘盈汽车1辆已于2023年6月录入系统。以上问题整改完成，在11月底完成评估入账工作。（已提供相关证明材料）
（3）小板桥街道办事处已经报废处置及移交3辆汽车，账面未核销。
整改落实情况：小板桥街道办事处已经报废处置及移交3辆汽车，账面已核销，已完成整改。（已提供相关证明材料）
（4）盘亏汽车1辆。小板桥街道办事处账面登记汽车1辆，经盘点未见实物。
整改落实情况：因时间久远，且历史遗留原因，小板桥街道多次追踪溯源，证实该车辆已于2006年3月29日注销。自查车辆号牌错误的原因是开始固定资产平台管理后，由于工作人员录入错误，导致账实不符。街道已将下帐请示上报区国资办，但因前后车牌不一致，区国资办没有给予批复，故未能进行下帐。建议作为历史遗留问题进行销号。小板桥街道办事处今后会加强资产管理，定期清查盘点，确保资产账证、账实相符。
序号（四）：两年以上结转资金未及时上缴财政统筹使用。小板桥街道办事处专项经费2年以上结转资金5 002 430.6元，未缴财政主管部门。
整改落实情况：截止2023年10月街道两年以上结转资金已使用99.7%，已完成上缴财政0.2%，余下0.1%已与科室对接计划使用。小板桥街道办事处今后会加快财政支出进度，防止财政资金滞留，提高存量资金使用效益。（已提供相关证明材料）
序号（五）：往来款未及时清理，长期挂账（详见附件）
整改落实情况：针对长期挂账资金小板桥街道积极开展落实整改工作，分别于2023年7月、8月召开了存量资金及长期往来资金情况会议和小板桥街道重点项目工作推进会会议，形成存量资金梳理表及针对往来款赤字部分形成调整方案上报。截止2023年10月街道已根据调整方案中明确事项进行了账务调整，部分长期应收款项已采取催收方式和司法途径处理；剩余部分待后续上级相关经费到位后及时进行调整。小板桥街道办事处会对往来款项及时进行清理、并及时结算，避免往来款项长期挂账。（已提供相关证明材料）
序号（六）：1.决算报表编制不符合规定
整改落实情况：2021年街道招聘人员保险个人部门是先代扣，代理公司再来报账，存在时间差异。2022年开始我街道招聘人员保险、工资不在自己代扣，而是按照跟代理公司合同按季度拨付，就不存在预算会计跟财务会计不符这项问题。
2.非本单位编制车辆报销公务用车运行维护费。
整改落实情况：小板桥街道其中一辆因历史原因，车主自愿将车辆借给城管中队使用，期间不收取任何出租费用，该车已于2021年6月10日归还给车主。另一辆是因为车票登记错误，实际该车辆为小板桥街道城管中队使用车辆，目前仍在使用中，因此不存在支出非本单位编制车辆报销公务用车运行维护费的问题，已完全整改。
工程项目已完工，但未按规定完成竣工价款结算、编制项目竣工财务决算。
整改落实情况：“两区一村”项目，小板桥街道办事处需补助资金因财政紧张未到位，街道已于2023年8月11日将此项欠款列入中小企业欠款上报，待资金到位后，及时支付。晓东社区需补助资金因财力紧张，暂未到位，待资金到位后，及时支付。整改完成率42%。
官渡区人民政府小板桥街道办事处
2023年10月27日
