昆明市官渡区退役军人事务局关于2022年预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计整改报告
根据《昆明市官渡区退役军人事务局2022年预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计报告》中揭示的问题，我局领导高度重视，认真研究部署审计整改工作，明确职责分工和阶段性整改目标。明确整改职责的归口科室，将整改工作划分为动员部署、落实整改、跟踪督查三阶段，确保整改不走过场。坚决落实整改主体责任，积极采纳审计意见和整改措施。根据审计问题清单，认真分析，查找根源，切实采取有效措施，限时整改，做到对账销号。现将整改情况报告如下:
一、相关问题及其整改情况
（一）预算决算编制口径不一致，预算编制不科学、不完整问题。
整改情况：因人员属地管理要求，我局部分人员补助经费需经各街道申请审核并发放。我局年初预算编制包含下拨街道款项，实际拨付街道时，我局向区财政局申请预算调整，将预算指标调整至街道，由接收指标街道完成实际支出。为保障决算数据真实，没有重复编制，故此部分决算数据也由街道编制报送，符合财政决算编制的规定。
我局认真分析单位预算编制不科学、不完整的原因，在今后的预算编制工作中，按照《预算法实施条例》（国务院令第729号）相关要求，加强预算编制数据管理和统计，进一步细化预算项目，强化项目支出预算的前期论证，全面科学合理地编制项目预算。我局在今后将加强财政预算管理政策培训以及事前、事中、事后全过程管理，严格预算执行管理。
（二）费用报销不规范，报销附件不全问题。
2022年8月记账7号凭证用办公费报销支军休寄递材料费33元。2022年4月3号凭证支付制作军休党支部印章费用720元。
整改情况：1.2022年8月记账7号凭证用办公费报销支军休寄递材料费33元。2024年4月1日已退款，退款凭证为2024年4月2号凭证。2.2022年4月3号凭证支付制作军休党支部印章费用720元。2024年4月1日已退款，退款凭证为2024年4月1号凭证。
（三）固定资产管理不规范问题。
整改情况：一是加强固定资产基础管理，确保家底清晰。部分固定资产卡片信息登记不规范、不完整系历史遗留问题，在该部分固定资产移交至我单位时，因移交清单内容不全，仅有资产名称、金额、数量等基本信息，缺少资产型号、存放地点、使用人等信息，后遇资产管理系统切换，故未能及时进行补录。针对该问题，拟于2024年开展固定资产盘点专项行动，规范录入资产卡片信息，摸清资产存放地点及使用人，确保国有资产不流失。
二是加强固定资产使用管理，妥善保管固定资产。库房闲置资产是由于退役军人局办公场地配备不完善，待会议室完善后，库房闲置资产将合理分配使用。
（四）在往来款中核算收支问题。
整改情况：加强规范会计核算，我局今后严格按照《政府会计制度》相关规定进行账务核算，对往来款项进行整改清理。
（五）不相容岗位没有分离问题。
整改情况：已完成整改，出纳人员仅保管财务专用章，个人名章已转由个人单独保管。我局将按照相关财务管理规定加强印章管理，防止类似问题发生。
二、下一步工作计划
（一）注重建章立制，完善内部管理，构成整改长效机制。以此次审计整改工作作为加强自身管理的契机，计划安排对相关人员进行财经纪律和财务知识培训，加快建立健全内部控制制度，规范预算执行和资金使用。
（二）举一反三，由点及面，逐步扩大审计整改的效应。在政府门户网站通报审计结果和整改情况，要求各中心、各科室增强对审计整改工作的认识，对审计披露的问题认真对照自查，改善工作，杜绝类似问题发生，真正将审计整改成效落实到实际工作中。
昆明市官渡区退役军人事务局
2024年4月15日
