监督索引号53011100361800401000

昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局

2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.认真贯彻执行国家、省、市、区城乡社会保障的法律法规和政策、规章；2.负责做好国家、省、市、区城乡社会养老保险政策宣传、咨询、个人账户查询工作；3.负责农村社会养老保险、被征地人员基本养老保险、城镇居民社会养老保险三种社会养老保险的核定、登记、收缴、支付及个人账户管理等具体经办业务工作；4.负责全区城乡社会养老保险的稽核工作，协助审计、基金监督部门对城乡社会养老保险基金违规行为的查处工作；5.负责城乡社会养老保险业务建设、指导和培训工作，检查、监督、督促街道办事处城乡社会养老保险工作情况；6.负责全区城乡社会养老保险有关统计、分析工作，及时向主管行政部门、监督部门通报、报告工作情况；7.完成上级部门交办的其它工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.超额完成城乡居民基本养老保险参保任务。2023年市人社局下达给我区的2023年度目标任务是参保人数达11.09万人，截止2023年10月31日，我区城乡居民社会养老保险累计参保人数达11.79万人，完成市人社局下达我区参保任务的106%。

2.创新宣传内容，加大宣传力度，选择高档次缴费的参保人数占比提高。截止2023年10底，2023年度共有49134人缴费，缴费金额5764.55万元，人均缴费1173元，比上年人均缴费918元提高了209元。其中3000元及以上档次缴费人数7320人，占缴费总人数的14.9%，缴费金额3755.95万元，占缴费总金额的66%，选择高档次缴费人数占比及金额占比均居全省第一。

3.加强稽核内控工作，确保基金安全。

（1）加强稽核工作，及时发现和消除基金安全隐患。严格执行《云南省社会保险经办机构内部控制管理办法》、《云南省社会保险中高风险业务关键环节内部控制基本要求》等规定，结合《云南省社会保险中高风险清单》，制定了《官渡区城乡居民社会养老保险局2023年度内控稽核工作计划》，每月按计划对经办环节和经办过程中的风险点进行日常稽核和重点稽核，并在稽核过程中对业务经办环节进行风险隐患排查，及时发现和辨识新的风险点不断完善稽核工作计划。全年共对日常业务经办工作进行了105次常规稽核检查。

（2）组织核查疑点数据。2023共组织开展人社部、省厅、市局下发疑点数据44条，已全部完成核查和整改。

（3）进一步梳理经办流程、建立健全各项制度。根据工作需要及实际，不断完善业务经办流程，制定了相应的业务办理流程图、岗位职能职责分工，加强经办权限控制管理，业务经办逐步规范。个人缴费、集体补助、财政补贴、老农保转入金额、缴费时间、计息结息，账户转移、结算、封存等各项信息都按时、完整、准确记录。对个人账户所有变动情况的进行详细记录，确保做实个人账户。努力健全完善对账查询制度，定期组织业务财务与金融机构、财政部门对账，业务及信息系统与财务、缴费人数、收到保费对账业务。紧抓财务核查不放松，严格执行“收支两条线”制度，确保基金安全。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、业务科、稽核科、基金财务科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局作为二级预算单位纳入昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局2023年末实有人员编制17人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制17人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员14人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

年末其他人员8人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员8人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位属于全额拨款事业单位，无机关运行经费，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无机关运行经费支出数据。

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局2023年度收入合计301.74万元。其中：财政拨款收入299.42万元，占总收入的99.23%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入2.32万元，占总收入的0.77%。与上年相比，收入合计增加13.44万元，增长4.66%。其中：财政拨款收入增加16.87万元，增长5.97%；上级补助收入增加0万元，增长0%；事业收入增加0万元，增长0%；经营收入增加0万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0万元，增长0%；其他收入减少3.43万元，下降59.65%。主要原因是社会保险、住房公积金缴费基数调整，缴费金额增加，人员经费支出增加，财政拨款收入增加；2023年公益性岗位补贴及社保缴费金额直接由财政下达指标至我单位，不再计入其他收入，故其他收入减少。

二、支出决算情况说明

昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局2023年度支出合计301.77万元。其中：基本支出271.14万元，占总支出的89.85％；项目支出30.63万元，占总支出的10.15％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加14.05万元，增长4.88%。其中：基本支出增加11.2万元，增长4.31%；项目支出增加2.85万元，增长10.26%；上缴上级支出增加0万元，增长0%；经营支出增加0万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0万元，增长0%。主要原因是社会保险、住房公积金缴费基数调整，缴费金额增加，人员经费支出增加，基本支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局机构正常运转的日常支出271.14万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出262.92万元，占基本支出的96.97％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费8.22万元，占基本支出的3.03％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出30.63万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支：

中央就业补助资金支出27.86万元（其中：社会保险补贴9.40万元，公益性岗位补贴18.46万元）

业务专项经费支出0.42万元

经开区阿拉街道城乡居民养老保险委托代办工作经费支出2.35万元

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局2023年度一般公共预算财政拨款支出299.42万元,占本年支出合计的99.22%。与上年相比增加16.87万元，增长5.97%,主要原因是社会保险、公积金基数调整，缴费增加，故人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出258.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.21%。主要用于：

2080101 行政运行199.7万元，用于事业人员工资支出、一般公用支出及其他社会保障缴费支出。

2080199 其他人力资源和社会保障管理事务支出0.42万元，用于业务专项经费支出。

2080502 事业单位离退休2.32万元，用于退休人员福利费支出。

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出18.55万元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2080506 机关事业单位职业年金缴费支出9.27万元，用于机关事业单位职业年金缴费支出。

2080704 社会保险补贴9.4万元，用于公益性岗位社保缴费。

2080705 公益性岗位补贴18.46万元，用于发放公益性岗位补贴。

9.卫生健康（类）支出18.4万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.14%。主要用于：

2101102 事业单位医疗9.85万元，用于事业单位基本医疗保险缴费支出。

2101103 公务员医疗补助6.08万元，用于机关事业单位医疗补助缴费支出。

2101199其他行政事业单位医疗支出2.47万元，用于残保金缴费支出。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出22.9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.65%。主要用于 2210201 住房公积金22.9万元，用于机关事业单位住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5.71万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为5.71万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5.71万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为5.71万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是贯彻落实关于厉行节约的各项要求，减少“三公”经费开支。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.89万元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费支出决算减少0.89万元，下降100%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是贯彻落实关于厉行节约的各项要求，减少“三公”经费开支。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局2023年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%。我单位属于全额拨款事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市官渡区城乡居民社会养老保险局资产总额12.66万元，其中，流动资产4.99万元，固定资产7.13万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.54万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1.02万元，其中固定资产减少1.43万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2023年度部门决算公开表

监督索引号53011100361800401111