监督索引号53011100361800201000

昆明市官渡区社会保险中心2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

昆明市官渡区社会保险中心的主要职能是宣传贯彻执行国家劳动和社会保障工作的基本方针和法规。统筹管理全区城镇职工机关事业单位社会保险，办理养老、工伤保险、失业保险，发放养老、工伤、失业保险待遇，以及离退休养老金的社会化发放。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：办公室、基金财务科、国家机关事业科、企业统筹科、待遇审核科、社会化发放科、稽核科、退休审批管理科、信息科、卡务科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市官渡区人力资源和社会保障局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员34人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员23人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人11人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计19人（离休19人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人（离休0人，退休10人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.落实社会保险各级政策，做好社会保险扩面工作。

2.顺利完成企业养老保险、工伤保险、失业保险统筹工作任务。

3.完成机关事业单位养老保险、职业年金各项业务工作。

4.按规定做好待遇审核工作。

5.确保养老待遇发放和两费计发按规定足额支付。

6.确保社保基金运行管理安全可靠。

7.开展整治多领冒领、截留套取养老金等社会保险待遇违法违规行为专项整治工作。

8.全面开展城镇职工养老保险和工伤保险待遇资格认证。

9.严密部署灵活就业人员参保缴费工作。

10.做好城镇职工退休审批工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市官渡区社会保险中心没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市官渡区社会保险中心没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市官渡区社会保险中心2024年度收入合计102321318.91元。其中：财政拨款收入102321318.91元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加2265728.54元，增长2.26%。其中：财政拨款收入增加2265728.54元，增长2.26%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：1.2024年领取企业退休人员独子费的人数增加，与上年相比增加支出4175892.45元；2.丧抚费较2023年支出减少5703106.20元；3.机关事业单位退休人数不断增加，统筹外养老金发放较去年增加3316250.47元。

二、支出决算情况说明

昆明市官渡区社会保险中心2024年度支出合计102321318.91元。其中：基本支出6563984.57元，占总支出的6.42％；项目支出95757334.34元，占总支出的93.58％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加2265728.54元，增长2.26%。其中：基本支出增加429983.45元，增长7.01%；项目支出增加1835745.09元，增长1.95%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：1.2024年领取企业退休人员独子费的人数增加，与上年相比增加支出4175892.45元；2.丧抚费较2023年支出减少5703106.20元；3.机关事业单位退休人数不断增加，统筹外养老金发放较去年增加3316250.47元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市官渡区社会保险中心机构正常运转的日常支出6563984.57元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6086646.04元，占基本支出的92.73％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费477338.53元，占基本支出的7.27％。人均公用经费14039.37元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市官渡区社会保险中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出95757334.34元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

企业退休人员独生子女费专项补助资金项目经费29524465.62元，主要用于按月发放官渡区企业退休人员独生子女费。

官渡区机关事业单位离退休人员经费项目经费51104611.42元，主要用于保障2024年官渡区机关事业单位离退休人员统筹外养老金、离休费、铁路移交中小学教师退休金、遗属补贴发放。

官渡区行政事业单位离退休人员专项经费项目经费8535904.60元，主要用于发放官渡区机关事业单位死亡人员丧葬抚恤费。

市属改制单位等四类退休人员养老待遇或生活补助资金项目经费4088855.54元，主要用于每月及时足额发放市属改制单位等四类退休人员养老待遇及生活补助资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市官渡区社会保险中心2024年度一般公共预算财政拨款支出102321318.91元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加2265728.54元，增长2.26%,完成年初预算的99.39%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出101311687.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.01%,完成年初预算的99.36%。主要用于：

（1）2080101行政运行4546183.63元；

（2）2080107社会保险业务管理事务22117.76元；

（3）2080501行政单位离退休15331257.42元；

（4）2080502事业单位离退休35996514.00元；

（5）2080505机关事业养老保险缴费支出523339.68元；

（6）2080506职业年金缴费支出261669.84元；

（7）2080704社会保险补贴269993.02元；

（8）2080705公益性岗位补贴485740.00元；

（9）2080799其他就业补助支出3900.00元；

（10）2080801死亡抚恤支出8535904.60元；

（11）2089999其他社会保障和就业支出33959700.82元。

造成预决算差异的主要原因是需预留充足的预算资金以保证民生资金的按时足额发放。

9.卫生健康（类）支出520187.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.51%,完成年初预算的102.12%。主要用于缴纳职工医疗保险费；造成预决算差异的主要原因是2024年医保费缴纳基数调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出489444.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.48%,完成年初预算的101.97%。主要用于缴纳职工住房公积金单位部分；造成预决算差异的主要原因是2024年住房公积金基数调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少1210.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少1210.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1210.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少1210.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年未发生公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少1210.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1210.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年未发生公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市官渡区社会保险中心2024年机关运行经费支出477338.53元，比上年增加18991.70元，增长4.14%,主要原因是2024年监察队转隶至我单位7人，导致公用经费增加。单位机关运行经费主要用于单位机关运行经费主要用于办公费45896.00元，占比9.62%；饮用水费10400.00元，占比2.18%；邮电费23535.72元，占比4.93%；差旅费20738.81元，占比4.35%；维修（护）费2500.00元，占比0.52%；培训费5853.00元，占比1.23%；工会经费20280.00元，占比4.25%；职工福利费98400.00元，占比20.61%；其他交通费249475.00元，占比52.26%；其他工资和福利支出260.00元，占比0.05%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市官渡区社会保险中心资产总额661298.87元，其中，流动资产265402.47元，固定资产391496.22元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4400.18元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1125584.07元，其中固定资产减少0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市官渡区社会保险中心2024年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

企业退休人员社会化管理服务：指职工办理退休手续后，其管理服务工作与原企业相分离，养老金实行社会化发放，人员移交城市街道和社区实行属地管理，由社区服务组织提供相应的管理服务。

企业退休人员独生子女费：指持有《独生子女证》的参加城镇职工养老保险的退休人员按月领取的补贴。

“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

社会保险扩面：指社会保险经办机构进一步扩大社会保险覆盖范围，加大社会保险费征缴力度，提高社会保障能力。

监督索引号53011100361800201111

附件1：2024年度部门决算公开表-昆明市官渡区社会保险中心