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昆明市官渡区西冲小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

昆明市官渡区西冲小学为全额拨款单位，主要职能为小学义务教育，促进基础教育发展。 把德育放在首位，寓德育于教育教学之中，开展与学生年龄相适应的社会实践活动，形成学校、家庭、社会相互配合的思想道德教育体系，促进学生养成良好的思想品德和行为习惯。保证学生的课外活动时间，组织开展娱乐文化等课外活动。建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防事故发生。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：党务办公室、安全保障中心、教学保障中心、学生成长中心、教师发展中心、后勤保障中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市官渡区西冲小学作为二级预算单位纳入昆明市官渡区教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员73人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员73人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。年末学生2826人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市官渡区西冲小学2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据;昆明市官渡区西冲小学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收支，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市官渡区西冲小学2024年度收入合计27140787.66元。其中：财政拨款收入16757178.73元，占总收入的61.74%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入10383608.93元，占总收入的38.26%。

与上年相比，收入合计增加9597234.11元，增长54.71%。其中：财政拨款收入减少786374.82元，下降4.48%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加10383608.93元，增长100%。主要原因是经济下行，政府财力紧张，财政拨款收入减少，同时我校2024年开始进行自办食堂，其他收入中包含了学生的伙食费收入和课后服务费收入，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

昆明市官渡区西冲小学2024年度支出合计26803814.60元。其中：基本支出18996762.34元，占总支出的70.87％；项目支出7807052.26元，占总支出的29.13％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计增加92602661.05元，增长52.78%。其中：基本支出增加4352718.05元，增长29.72%；项目支出增加4907543元，增长169.25%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是1.年初调整薪级工资、公积金及养保基数调整等原因导致工资福利支出增加。2.2024年我校学生人数增加近600余人导致课后服务费支出部分及学生伙食费支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市官渡区西冲小学机构正常运转的日常支出18996762.34元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14559155.83元，占基本支出的76.64％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4437606.51元，占基本支出的23.36％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市官渡区西冲小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7807052.26元。其中：基本建设类项目支出0元。

一般公用支出项目经费7011673.36元，主要用于维持学校日常运转和保障教育教学活动正常开展。

2023年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助资金项目经费45500元，主要用于补助家庭经济困难学生生活。

2023年城乡义务教育补助经费中央直达资金项目经费223682.45元，主要用于维持学校日常运转和保障教育教学活动正常开展。

2023年城乡义务教育公用经费第二批市级资金项目经费11977.90元，主要用于维持学校日常运转和保障教育教学活动正常开展。

2023年第二批农村义务教育学生营养膳食补助中央省级和市级直达资金项目经费336359.55元，主要用于农村义务教育学生营养膳食补助。

2023年义务教育课后服务资金项目经费128059元，主要用于发放教师课后服务费。

2022年中小学心理健康教育专项补助资金项目经费49800.00元，主要用于支持我校学生心理健康教育的发展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市官渡区西冲小学2024年度一般公共预算财政拨款支出16757178.73元,占本年支出合计的61.74%。与上年相比减少786374.82元，下降4.48%,完成年初预算的100%。主要原因是经济下行，政府财力紧张，减少不必要的开支，导致支出比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况  

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出12585677.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.11%，完成年初预算的102.26%。主要用于基本工资支出2993633.00元；津贴补贴支出2672.00元；奖金支出2356628.00元；绩效工资支出4949620.00元；其他社会保障缴费支出14639.04元；商品和服务支出1881166.35元（其中：办公费1582767.85元；培训费28128.00元；工会经费55380.00元；福利费212805.00元；公务用车运行维护费2085.50元），对个人和家庭的补助支出387319.55元。

造成预决算差异的主要原因是在职教师每年年初基本工资会调整，导致人员经费支出增加，多于预算支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1672625.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.98%,完成年初预算的99.12%。主要用于养老保险缴费1057614.72元，职业年金缴费529138.88元,事业单位离退休85872.00元。

造成预决算差异的主要原因是养老保险缴费实际支出少于预算；退休人员有1人在2024年9月死亡，部分退休生活补助费未支出。

9.卫生健康（类）支出994473.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.93%,完成年初预算的90.46%。主要用于职工基本医疗保险缴费560234.79元，公务员医疗补助缴费345712.52元和大病保险88525.88元。

造成预决算差异的主要原因是职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费实际支出少于预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1504402.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.98%,完成年初预算的101.00%。主要用于缴职工住房公积金1504402.00元。造成预决算差异的主要原因是住房公积金缴费实际支出多于年初预算，我典韦2024年调入1名人员，该人员住房公积金支出未做在年初预算中。

20.   粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为16200元，决算为2085.5元，完成年初预算的12.87%；支出决算较上年增加2085.5元，增长100%。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为16200元，决算为2085.5元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的12.87%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加2085.5元，增长100%；公务接待费支出决算较上年增加/0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为16200元，支出决算为2085.5元，完成年初预算的12.87%，支出决算较上年增加2085.5元，增长100%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为16200元，决算为2085.5元，完成年初预算的12.87%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车运行维护费支出仅完成年初预算的12.87%，按照国家勤俭节约原则，压减不必要公务用车运行维护费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加2085.5元，增长100%；公务接待费支出决算增加0，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加/0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我校2024年度前公务用车运行维护费由办公费列支，因我校在2023年才在昆明市官渡区汽车定编领导小组获悉我校公车具有车辆编制，于2024年将公务用车运行维护费做入当年预算并在当年实现费用列支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：无。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校办学公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市官渡区西冲小学2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%,主要原因是2024年度我单位无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市官渡区西冲小学资产总额12503560.28元，其中，流动资产2286649.16元，固定资产8814772.12元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1402139.00元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少171802.44元，其中固定资产减少462804.00元。处置房屋建筑物9786平方米，账面原值11731165.70元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额950800.00元，其中：政府采购货物支出116000.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出834800.00元。授予中小企业合同金额950800.00元，其中：授予小微企业合同金额850800.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市官渡区西冲小学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53011100136006401111

昆明市官渡区西冲小学2024年度部门决算公开表