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昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

我单位职责为实施小学义务教育，促进基础教育发展 小学学历教育及相关社会服务。完成国家规定的阶段和阶段的教育、教学任务，促进基础教育发展。加强教育法律法规的学习宣传，完善依法治校措施，使我校逐步步入法制化轨道。培养学生的创新和实践能力，积极探索并按照教育规律办学，面向全体学生，全面推进素质教育，全面提高教育质量，造就全面发展的社会主义建设者和接班人。加强我校民主管理力度，实行民主监督，科学决策。小学学历教育及相关社会服务。部门经费运转正常，能履行好党和政府交给的教育任务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：党政宣传中心、课业管理中心、教师发展中心、健康艺术中心、学生成长中心、后勤保障中心、信息规划中心、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市官渡区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员20人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员20人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员132人。包括财政拨款开支经费的人员132人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生2750人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校2024年无政府性基金预算财政拨款收入支出，无国有资本经营预算财政拨款收入支出，无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》、《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校2024年度收入合计20785349.44元。其中：财政拨款收入19458426.99元，占总收入的93.62%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1326922.45元，占总收入的6.38%。

与上年相比，收入合计增加4527788.05元，增长27.85%。其中：财政拨款收入增加4473766.58元，增长29.86%；上级补助收入增加0.00元，增长%；事业收入增加0.00元，增长%；经营收入增加0.00元，增长%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加54021.47元，增长4.24%。主要原因是：

1.增加了20名在职教师职务、职称晋升和工资调整、薪级工资增加及社保缴费基数调整等相应的支出。

2.因扩招一年级10个班，增加了新招聘临聘教师的相关福利费用。

3.增加了上级补助资金（公用经费、生活补助）列入项目收入。

4.2024年度2个学期学生人数增加，课后服务收费资金54021.47元。

二、支出决算情况说明

昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校2024年度支出合计20785349.44元。其中：基本支出17740918.03元，占总支出的85.35％；项目支出3044431.41元，占总支出的14.65％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加4527788.05元，增长27.85%。其中：基本支出增加6050487.95元，增长51.76%；项目支出减少1522699.90元，降低33.34%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%，主要原因是：

1.增加了20名在职教师职务、职称晋升和工资调整、薪级工资增加及社保缴费基数调整等相应的支出。

2.因扩招一年级10个班，增加了新招聘临聘教师的相关福利费用。

3.增加了上级补助资金（公用经费、生活补助）列入项目收入。

4.2024年度2个学期学生人数增加，课后服务收费资金54021.47元。

5.项目支出项目减少，项目支出金额也随之减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校机构正常运转的日常支出17740918.03元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17372401.91元，占基本支出的97.92％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费368516.12元，占基本支出的2.08％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3044431.41元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.昆财教〔2023〕83号2022年昆明市学科带头人和骨干教师工作经费1000.00元，主要用于昆明市学科带头人和骨干教师工作经费。

2.城乡义务教育补助经费1504419.96元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，主要用于进一步优化全区教育资源的配置与合理布局，满足社会对公办普惠性教育的需求和对优质教育的需求。

3.2023年省对下体彩公益金项目资金50000.00元，主要用于学校体育场地开放改造费用。

4.2024年义务教育课后服务专项收费资金1326922.45元，主要用于支付教师课后服务劳务费。

5.义务教育课后服务财政补助资金128289元，主要用于支付教师课后服务劳务费。

17.2024年保基本民生项目区级配套专项资金33800.00元，主要用于进一步优化全区教育资源的配置与合理布局，满足社会对公办普惠性教育的需求和对优质教育的需求。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校2024年度一般公共预算财政拨款支出19408426.99元,占本年支出合计的93.38%。与上年相比增加4423766.58元，增长29.52%,完成年初预算的112.33%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出18459319.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.11%,完成年初预算的114.54%。主要用于学校人员工资福利支出、办公费支出、培训费支出、教职工福利费支出等。造成预决算差异的主要原因是年初预算时义务教育课后服务财政补助经费为 预估金额，实际下达指标有差异，故造成差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出392453.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.02%,完成年初预算的88.71%。主要用于支付学校教职工每月养老保险、职业年金。造成预决算差异的主要原因是年初预算时职业年金为系统自动生成，实际缴纳时比年初预算要多，9月有追加，故有差异。

9.卫生健康（类）支出244039.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.26%,完成年初预算的71.78%。主要用于支付学校每月教职工的基本医疗保险、公务员医疗补助。造成预决算差异的主要原因是2024年医保核定时间在年末，医保补缴支出在第二年，故有差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出312614.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.61%,完成年初预算的82.27%。主要用于支付学校教职工每月住房公积金。造成预决算差异的主要原因是年公积金核定补缴时间在2025年，2024年支出相对于预算会少一些，故有差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年，上年无此项支出;国（境）外接待费支出决算0.00元较上年，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数不变主要原因是2023年度和2024年度均无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算不变的主要原因是2023年度和2024年度均无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.         安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。开展内容包括：无出国开支及开展工作情况。

2.         2.购置车辆0.0辆。无具体购置车辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。无具体购置车辆，无主要用于。

3.         安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于0（无相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。无发生的接待支出。

（三）需要说明的事项

昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我部门为事业单位，无机关运行费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校资产总额321,725,184.26元，其中，流动资产1,043,868.86元，固定资产320,681,315.40元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少8682561.85元，其中固定资产减少8514963.84元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1058000.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1058000.00元。授予中小企业合同金额1058000.00元，其中：授予小微企业合同金额1058000.00元。

四、单位绩效自评情况

昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

1.预算拨款:指省财政当年安排的资金，包括公共预算拨款和基金预算拨款。

2.事业收入:指科研事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如科研收入、技术收入、试制产品收入、学术活动收入、科普活动收入等。

3.事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如产品销售收入等。

4.其他收入:指除上述预算拨款、预算外收入、事业收入、事业单位经营收入等以外的收入。如存款利息收入，捐赠收入、投资收益等。

5.上级补助收入:指科学事业单位从财务主管部门和上级单位取得的非财政补助款。

6.附属单位上缴收入:指科学事业单位收到的附属独立核算的生产、经营和服务单位按照有关规定上缴的收入。

7.用事业基金弥补收支差额:指科学事业单位在预计用当年“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(科学事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

8.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的事业单位离退休(项)：指我院的离退人员的支出 。

10.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

11.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出:指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

14.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

监督索引号53011100136004001111

昆明师范高等专科学校附属小学彩云城学校2024年度部门决算公开表