一、2025年地方财政预算调整情况

（一）预算收入调整安排情况

1.一般公共预算收入调整情况

今年年初区人代会确定2025年我区一般公共预算收入目标任务为：全区一般公共预算收入372,254万元，比2024年增长3%。2025年随着经济运行稳中向好，官渡区深化财税部门联动，凝聚征管合力，密切关注重点税源。建立化解债务和清欠税费联动机制，架起欠税企业与债权企业沟通的桥梁，形成债务化解、组织收入、解决遗留问题的良性互动。在深入调研各征收部门全年收入预计情况的基础上，客观分析全年我区各项税源，地方一般公共预算收入拟由372,254万元调整为384,582万元，调增12,328万元，调增部分当年用于保障民生支出。一般公共预算收入调增的主要原因是相关企业大额欠税得以清缴。

2.政府性基金预算收入调整情况

今年年初区人代会确定2025年我区政府性基金预算收入为27,666万元，因2025年官渡区按规定缴纳新增建设用地土地有偿使用费，以及2025年专项债券项目收入不达预期，在深入分析2025年政府性基金收入来源的基础上，我区政府性基金收入由27,666万元调整为27,113万元，调减553万元。

3.国有资本经营预算收入调整情况

今年年初区人代会确定2025年我区国有资本经营预算收入为4,188万元。本级国有资本经营预算收入暂不做调整。

（二）预算支出调整安排情况

1.一般公共预算支出调整情况

今年年初区人代会确定2025年我区一般公共预算支出目标任务为：全区一般公共预算支出642,463万元，比2024年增长12%。2025年面对收支矛盾突出的情况，在我区地方一般公共预算收入调整为384,582万元的前提下，加上预计上级返还性收入63,425万元、一般性转移支付155,591万元、专项转移支付47,100万元、上年结余收入104,588万元、调入资金56,497万元、转贷收入20,310万元，减去上解支出112,662万元、债务还本20,910万元、调出资金9,922万元、结转下年支出80,599万元，现全年一般公共预算支出由642,463万元调整至608,000万元，调减34,463万元。本级一般公共预算支出调减的主要原因为：2025年可统筹调入一般公共预算收入的其他资金不达预期，为保证收支平衡，调入资金调减69,793万元，相应压减本级一般公共预算支出34,463万元。

2025年无可动用的预算稳定调节基金，不再做调整。

2.政府性基金预算支出调整情况

今年年初区人代会确定2025年我区政府性基金预算支出为45,443万元。在本级收入调整为27,113万元的基础上，加上政府性基金补助收入34,841万元，上年结余收入12,984万元，调入资金236,250万元，转贷收入107,975万元，减去上解支出3,413万元，调出资金1,680万元，年终结余31,100万元，债务还本81,532万元，我区政府性基金支出由45,443万元调整为301,438万元，调增255,995万元。本级政府性基金预算支出调增的主要原因为：一是为规范预算管理，将相关资金纳入政府性基金预算支出；二是争取到的超长期国债形成支出；三是收到上级转贷的部分专项债券在其他支出中列支。

3.国有资本经营预算支出调整情况

今年年初区人代会确定2025年我区国有资本经营预算支出为1,352万元，根据实际支出需求，本级国有资本经营预算支出调整为267万元，调减1,085万元。

综上所述，调整后2025年官渡区地方财政支出预计为909,705万元，其中：地方一般公共预算支出预计为608,000万元；政府性基金预算支出预计为301,438万元；国有资本经营预算支出预计为267万元。全区财政收支平衡。

以上部分数据为预估数，最终数据以实际决算数据为准。

二、官渡区2025年“三保”预算安排情况

根据《财政部关于加强基本民生政策兜底有效保障“三保”等重点支出的通知》（财预〔2023〕7号）及《云南省2024年县级“三保”预算审核办法》（云财基层〔2023〕43号）文件要求，现将官渡区2025年“三保”需求情况汇报如下：

年初经省厅审核，官渡区全年保工资支出需求206,726万元、保基本民生支出需求88,935万元、保运转支出需求17,080万元，以上合计国家标准“三保”支出需求312,741万元。截至目前，官渡区“三保”支出共计完成295,133万元，其中保基本工资支出208,396万元、保基本民生支出78,019万元、保运转支出8,718万元。预计到2025年底“三保”支出序时进度不低于95%。我区切实兜牢“三保”底线，各财政供给单位人员工资、退休人员养老金以及发放到个人的民生款项均已按时足额发放，“三保”支出保障责任落实较好。

三、其他报告事项

    （一）财政存量资金盘活情况

根据中央、省、市推进地方盘活财政存量资金有关文件精神，预计全年可盘活存量资金为50,961万元，其中上年结余24,000万元，财政专户资金132万元，预计本年单位缴回存量资金26,829万元，后续若新增存量资金，由财政结转至下一年度统筹。

收回的存量资金中557万元于年中执行过程中已盘活，剩余50,404万元全部补充预算稳定调节基金后调入一般公共预算，按程序由区级财政统筹用于保障收支平衡。

    （二）财政代编预备费使用情况

2025年区级财政代编预算中安排预备费6,425万元。预备费根据区政府审定同意后下达的批复，办理追加手续。截至目前，2025年预备费已使用5,425万元，主要用于应急污水抽排、水利设施运转、消防安全设施、应急安全隐患排查、蓝藻水华治理等专项工作等支出。

    （三）“三公”经费调整情况

年初人代会确认的“三公”经费共计981万元，其中因公出国（境）费17万元，公务接待费23万元，公务用车购置及运行费941万元。“三公”经费不做调整。

    （四）调入资金的补充和使用情况

根据2018年省财政厅印发的《云南省预算稳定调节基金管理办法（修订版）》明确提出“一般公共预算和政府性基金连续结转两年以上，作为结余管理的资金可以补充到预算稳定调节基金”的规定。截至目前，将已收到的存量资金30,204万元补充至预算稳定调节基金，并调入一般公共预算，统筹用于“三保”等刚性支出；除此之外，预计从其他资金中再调入20,200万元、将国有资本经营预算收入按照不低于35%的比例补充4,413万元、将政府性基金预算不再结转的1,680万元，补充到预算稳定调节基金，并调入一般公共预算用于弥补财力缺口。

2025年政府性基金收入调入236,250万元。主要为四部分：一是官渡区按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳新增建设用地土地有偿使用费，国有土地使用权出让收入调减132万元，从一般公共预算资金中调入132万元用于弥补政府性基金缺口；二是因部分存量专项债券收益不达预期，从一般公共预算资金中调入6,377万元用于专项债券项目到期付息；三是因划拨教育用地计提基金需扣除3,413万元，从一般公共预算资金中调入3,413万元用于弥补政府性基金缺口；四是为加强预算全口径管理，将相关资金226,328万元调入政府性基金，纳入预算管理。

    （五）调出资金的说明

2025年一般公共预算支出调出9,922万元。主要用于弥补政府性基金预算收入缺口，其中缴纳新增建设用地土地有偿使用费132万元、专项债券项目到期付息6,377万元、划拨教育用地计提基金3,413万元。

    （六）一般债务情况

2025年，全年累计争取再融资一般债券20,310万元，纳入年初预算管理的再融资一般债券为4,500万元，增加再融资一般债券为15,810万元。按照财政部关于印发《地方政府一般债务预算管理办法》（财预〔2016〕154号）的文件精神，一般债务的收入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入一般公共预算管理。

根据《昆明市财政局关于转贷（拨付）2025年地方政府再融资一般债券（八期）和专项债券（十四期）的通知》（昆财债〔2025〕64号）文件，接收市级下达的再融资一般债券15,810万元。因该笔转贷收入属于2025年当年特殊政策，年初无法预估，故一般公共预算收入中，债务转贷收入调增15,810万元，一般公共预算支出中，一般债务还本支出调增15,810万元。

（七）专项债务情况

2025年，全年累计争取专项债券107,975万元。纳入年初预算管理的再融资专项债券为31,500万元，增加再融资专项债券66,425万元，新增专项债券10,050万元。按照财政部关于印发《地方政府专项债务预算管理办法》（财预〔2016〕155号）的文件精神，专项债务的收入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入政府性基金管理。

根据《昆明市财政局关于转贷（拨付）2025年地方政府再融资专项债券（六至八期）资金的通知》（昆财债〔2025〕26号）、《昆明市财政局关于转贷（拨付）2025年地方政府专项债券(十至十二期）资金的通知》（昆财债〔2025〕38号）、《昆明市财政局 昆明市工业和信息化局关于转贷（拨付）2025年地方政府专项债券（十五至十七期）资金的通知》（昆财债〔2025〕40号）文件，接收市级下达的再融资专项债券66,425万元，新增专项债券10,050万元。因该笔转贷收入属于2025年当年特殊政策，年初无法预估，故政府性基金预算收入中，债务转贷收入调增76,475万元，政府性基金预算支出中，专项债务还本支出调增46,532万元，其他支出调增29,943万元。

    （八）专项转移支付调整情况

年初预计收到上级专项转移支付收入31,000万元，因2025年争取中央预算内投资资金31,005万元；争取滇池治理项目资金3,025万元；城市管网及污水处理资金2,340万元；加上其他零星年初预算无法预估的项目资金，专项转移支付收入调增16,100万元，调整为47,100万元。专项转移支付最终执行数以市级全年实际下达数为准。

    （九）预算调剂统筹安排情况

2025年为持续推进一揽子化债方案落地见效，保障我区财政平稳运行，牢牢守住“三保”及民生相关领域风险底线，官渡区财政局将部分资金使用效益不高、非紧急、非必要的资金收回后调剂统筹用于“三保”及重点项目支出。具体调剂情况以区财政最终实际调剂情况为准。

（十）科目调整情况

在2025年预算执行过程中，存在部分单位功能科目需要调整使用的情况，由区财政局统筹进行调整，最终以区财政局实际调整为准，不再此报告中逐一详细列举。

附表：1.官渡区2025年一般公共预算调整表

                    2.官渡区2025年政府性基金预算调整表

                    3.官渡区2025年国有资本经营预算调整表

4.官渡区2025年“三公”经费调整情况表

 附表1-4：2025年财政收支预算调整表