昆明市官渡区社会保险中心

2026年预算公开目录

第一部分 昆明市官渡区社会保险中心2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市官渡区社会保险中心2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

   昆明市官渡区社会保险中心

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市官渡区社会保险中心的主要职能是宣传贯彻执行国家劳动和社会保障工作的基本方针和法规。统筹管理全区城镇职工、机关事业单位社会保险，办理养老、工伤保险，失业保险业务，发放社会保险待遇。

（二）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：办公室、基金财务科、企业统筹科、待遇审核科、信息科、国家机关事业科、社会化发放科、社会化管理科、稽核科、退休审批科、失业保险科。我部门无所属单位。

（三）重点工作概述

1.落实社会保险各级政策，做好社会保险扩面工作。

2.顺利完成企业养老保险、工伤保险、失业保险统筹工作任务。

3.完成机关事业单位养老保险、职业年金各项业务工作。

4.按规定做好待遇审核工作。

5.确保养老待遇发放和两费计发按规定足额支付。

6.确保社保基金运行管理安全可靠。

7.开展整治多领冒领、截留套取养老金等社会保险待遇违法违规行为专项整治工作。

8.全面开展城镇职工养老保险和工伤保险待遇资格认证。

9.严密部署灵活就业人员参保缴费工作。

10.做好城镇职工退休审批工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制38人，其中：行政编制0人，工勤人员编制12人，事业编制26人。在职实有35人，其中：财政全额保障35人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员11人，其中：离休0人，退休11人。

车辆编制1辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入113,302,952.39元，其中：一般公共预算112,587,671.31元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加5,590,578.58元，主要原因分析：1.享受独子费企业退休人员逐年增加，市级财政下划基数已无法保证该项资金按时足额发放，需进行区级资金预算以保证发放。我区现有领取独子费企业及自谋职业退休人员25827人，2025年全年独子费支出金额预计为3450万元，因婴儿潮时期出生人口集中达到退休年龄，预计2026年新增领取独子费退休人员2100人，2026年新退人员独子费发放标准预计为186元/人/月（2025年标准177.65元/人/月），全年新增退休人员独子费发放需要350万元，2026年全年独子费支出金额预计为38,000,000.00元，市级财政下划官渡区基数9,078,700.00元，所以2026年预算区级资金29,000,000.00元以保证独子费足额按时发放，比上年增加1,500,000.00元。2.我区机关事业单位退休人员不断增加，统筹外离退休人员经费预算较上年增加1,500,000.00元。3.上级下达企业养老统筹外资金等结转结余715,281.08元

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入113,302,952.39元，其中:本年收入112,587,671.31元，上年结转收入715,281.08元。本年收入中，一般公共预算财政拨款112,587,671.31元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加5,590,578.58元，主要原因分析：1.享受独子费企业退休人员逐年增加，市级财政下划基数已无法保证该项资金按时足额发放，需进行区级资金预算以保证发放。我区现有领取独子费企业及自谋职业退休人员25827人，2025年全年独子费支出金额预计为3450万元，因婴儿潮时期出生人口集中达到退休年龄，预计2026年新增领取独子费退休人员2100人，2026年新退人员独子费发放标准预计为186元/人/月（2025年标准177.65元/人/月），全年新增退休人员独子费发放需要350万元，2026年全年独子费支出金额预计为38,000,000.00元，市级财政下划官渡区基数9,078,700.00元，所以2026年预算区级资金29,000,000.00元以保证独子费足额按时发放，比上年增加1,500,000.00元。2.我区机关事业单位退休人员不断增加，统筹外离退休人员经费预算较上年增加1,500,000.00元。3.上级下达企业养老统筹外资金等结转结余715,281.08元

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出113,302,952.39元。财政拨款安排支出113,302,952.39元，其中：基本支出8,580,903.00元，与上年对比减少202,353.00元，主要原因分析：2025年我中心退休1人调出2人导致基本支出减少；项目支出104,722,049.39元，与上年对比增加5,792,931.58元，主要原因分析:1.享受独子费企业退休人员逐年增加，市级财政下划基数已无法保证该项资金按时足额发放，需进行区级资金预算以保证发放。我区现有领取独子费企业及自谋职业退休人员25827人，2025年全年独子费支出金额预计为3450万元，因婴儿潮时期出生人口集中达到退休年龄，预计2026年新增领取独子费退休人员2100人，2026年新退人员独子费发放标准预计为186元/人/月（2025年标准177.65元/人/月），全年新增退休人员独子费发放需要350万元，2026年全年独子费支出金额预计为38,000,000.00元，市级财政下划官渡区基数9,078,700.00元，所以2026年预算区级资金29,000,000.00元以保证独子费足额按时发放，比上年增加1,500,000.00元。2.我区机关事业单位退休人员不断增加，统筹外离退休人员经费预算较上年增加1,500,000.00元。3.上级下达企业养老统筹外资金等结转结余715,281.08元

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于:

1.2080101行政运行5,898,378.00元，主要用于工资福利支出（基本工资、津贴补贴、奖金，工伤生育保险、残保金等），商品和服务支出（水电费、邮电费、培训费、工会经费、维修费、差旅费、福利费、公务交通补贴等）；

2.2080107社会保险业务管理事务122,000.00元，主要用于社会保险事务业务、企业退休人员社会化管理服务等；

3.2080501行政单位离退休18,328,900.00元，主要用于发放官渡区行政单位离退休人员统筹外养老金；

4.2080502事业单位离退休39,000,000.00元，主要用于发放官渡区事业单位离退休人员统筹外养老金；

5.2080505机关事业单位基本养老保险缴费680,000.00元，主要用于缴纳在职员工机关事业单位养老保险单位部分费用；

6.2080506机关事业单位职业年金缴费支出289,625.00元，主要用于缴纳在职员工职业年金单位部分费用；

7.2080599其他行政事业单位养老支出1,450,000.00元，主要用于发放官渡区职教幼教退休人员养老金财政差额补助；

8.2080801死亡抚恤14,500,000.00元，主要用于官渡区离退休人员遗属抚恤支出；

9.2089999其他社会保障和就业支出31,639,699.39元，主要用于企业退休人员独子费，及市属改制单位等四类离退休人员财政差额补助；

10.2101101行政单位医疗380,000.00元，主要用于缴纳在职员工医疗保险单位部分费用；

11.2101103公务员医疗补助280,000.00元，主要用于缴纳在职员工公务员医疗补助费用；

12.2101199其他行政事业单位医疗支出74,000.00元，主要用于缴纳残疾人就业保障金及职工工伤保险金；

13.2210201住房公积金650,000.00元，主要用于缴纳在职员工住房公积金单位部分费用。

五、对下专项转移支付情况

昆明市官渡区社会保险中心无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

昆明市官渡区社会保险中心无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

昆明市官渡区社会保险中心无按既定标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

昆明市官渡区社会保险中心无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额18,000.00元，其中：政府采购货物预算18,000.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市官渡区社会保险中心2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2,000.00元，较上年减少0元，下降0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市官渡区社会保险中心2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年减少0元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：我中心无因公出国工作安排，因此未预算此项经费。

（二）公务接待费

昆明市官渡区社会保险中心2026年公务接待费预算为2,000.00元，较上年减少0元，下降0%，国内公务接待批次为4次，共计接待25人次。

增减变化原因：预计2026年公务接待批次较2025年无变化，所以公务接待费预算不变。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市官渡区社会保险中心2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年减少0元，下降0%。其中：公务用车购置费0元，较上年减少0元，下降0%；公务用车运行维护费0元，较上年减少0元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：我中心无公务用车，也无公务用车购置计划。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）企业退休人员独生子女费绩效目标

企业退休人员独生子女费是支付给企业领取《独生子女父母光荣证》的退休人员的计划生育奖励金。根据《云南省人口与计划生育条例》与《云南省独生子女父母光荣证管理办法》的规定，参加城镇职工养老保险的持有《独生子女父母光荣证》的退休人员可享受退休上年度云南省平均退休工资5%的补贴。预计2026年需区级财政承担29,000,000.00元，以保证该项资金按时足额发放。

1.产出指标

（1）数量指标：发放独子费对象数>=26,000人；

（2）质量指标：①获补对象准确率=100.00%；②企业退休人员独子费兑现准确率=100.00%；③企业退休人员独子费社会化发放率=100.00%；

（3）时效指标：发放及时率=100.00%；

2.效益指标

（1）经济效益指标：带动人均增收>=90.00元/人/月；

（2）社会效益指标：政策知晓率>=90.00%；

3.满意度指标

（1）服务对象满意度指标：①受益对象满意度>=97.00%;②群众投诉率<=1.00%。

（二）官渡区行政事业单位离退休人员经费绩效目标

为保证官渡区行政事业单位离退休人员统筹外养老金按时足额发放，确保离退休死亡人员丧葬抚恤费及遗属生活补助及时发放，预算2026年行政事业单位离退休人员经费71,500,000.00元。

1.产出指标

（1）数量指标：①享受财政补贴退休人数>=6,000人；②享受财政补贴离休人数<=19人；③享受遗属补助人数<=230人

（2）质量指标：①享受财政补贴对象准确率=100.00%；②兑现准确率=100.00%；③获补覆盖率=100.00%；

（3）时效指标：发放及时率=100.00%；

2.效益指标

社会效益指标：政策知晓率>=95.00%；

3.满意度指标

（1）服务对象满意度指标：①受益对象满意度>=97.00%;②群众投诉率<=1.00%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.企业退休人员社会化管理服务：指职工办理退休手续后，其管理服务工作与原企业相分离，养老金实行社会化发放，人员移交城市街道和社区实行属地管理，由社区服务组织提供相应的管理服务。

2.企业退休人员独生子女费：指持有《独生子女证》的参加城镇职工养老保险的退休人员按月领取的补贴。

3.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

4.社会保险扩面：指社会保险经办机构进一步扩大社会保险覆盖范围，加大社会保险费征缴力度，提高社会保障能力。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市官渡区社会保险中心2026年机关运行经费安排717,380.00元，与上年对比增加35,140.00元，主要原因分析2026年在职人员较2025年减少3人，所以机关运行经费减少。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市官渡区社会保险中心2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市官渡区社会保险中心资产总额573,738.38元，其中，流动资产264,864.02元，固定资产308,874.36元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加87,560.49元，其中固定资产减少82,621.86元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件1.2026年部门预算公开表(昆明市官渡区社会保险中心)

附件2.2026年一般公共预算“三公”经费支出预算表(昆明市官渡区社会保险中心)

附件4：重点领域财政项目文本公开(昆明市官渡区社会保险中心)