昆明市官渡区培智学校2026年预算公开
昆明市官渡区培智学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
对智力残疾儿童少年实施九年制义务教育，促进基础教育发展，开展小学和初中学历教育及相关社会服务。全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。
（二）机构设置情况
我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、德育处、教务处、总务处、教研室。我部门无所属单位。
（三）重点工作概述
我校以我国《“十四五”特殊教育发展提升行动计划》、《中华人民共和国残疾人教育条例》、《特殊教育法》、《特殊教育教师专业标准》、《培智学校义务教育课程标准》、《云南省“十四五”特殊教育发展提升行动计划》等文件和标准作为办学依据、准则，努力落实国家关于现代特殊教育的办学理念，努力办好特殊教育，构筑和乐美好的特教学校。
二、预算单位基本情况
我校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制19人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制19人。在职实有19人，其中：财政全额保障19人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
昆明市官渡区培智学校财务总收入6673609.06元，其中：一般公共预算6673209.06元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入400.00元。
与上年对比减少了30426元，主要原因分析2025年9月我校调离1名在职在编教师，教师薪级工资、岗位工资以及社保的正常变动，导致2026年预算经费减少。
（二）财政拨款收入情况
昆明市官渡区培智学校财政拨款收入6865986.38元，其中:本年收入6673209.06元，上年结转收入192777.32元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6865986.38元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比增加了161951.32元，主要原因分析2025年结转收入为0.00元，2026结转收入192777.32元，导致2026年财政拨款收入增加。
四、预算单位支出情况
（本条分组按项级科目细化）
昆明市官渡区培智学校预算总支出6673609.06元。
1、一般预算财政拨款安排支出6673209.06元，其中：基本支出6544185.06元，与上年对比减少了159850.00元，主要原因分析2025年9月我校调离1名在职在编教师，教师薪级工资、岗位工资以及社保的正常变动，导致2026年预算经费支出减少。项目支出129024.00元，与上年对比增加129024.00元，主要原因分析：2026年义务教育阶段特殊教育（保民生）生均公用经费预算编制要求纳入2026年预算编报。
2、单位自有资金支出400.00元。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：
2050701特殊学校教育支出5396258.00元，主要用于工资福利支出（基本工资、津贴补贴、奖金、绩效、失业保险及工伤生育保险等）；商品和服务支出（办公费、工会经费、福利费等）；我校暂无退休人员。
2050999其他教育费附加安排的支出6859.00元，主要用于教师培训。
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出400000.00元，主要用于教师基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。
2080506机关事业单位职业年金缴费支出142880.00元，主要用于教师职业年金缴费单位缴纳部分的经费开支。
2101102事业单位医疗200000.00元，主要用于教师的单位缴纳部分的医疗经费。
2101103公务员医疗补助120000元，主要用于教师医疗补助。
2101199其他行政事业单位医疗支出47612.06元，主要用于残疾人保障金和工伤险。
2210201住房公积金360000.00元，主要用于教师住房公积金单位缴纳部分的经费开支。
五、省对下专项转移支付情况
昆明市官渡区培智学校2026年无区对下专项转移支付情况。
（一）与中央配套事项
昆明市官渡区培智学校2026年无与中央配套区对下转移支付事项。
（二）与省级配套事项
昆明市官渡区培智学校2026年无与省级配套区对下转移支付事项。
（三）与市级配套事项
昆明市官渡区培智学校2026年无与市级配套区对下转移支付事项。
（四）按既定政策标准测算补助事项
昆明市官渡区培智学校2026年无按既定政策标准测算补助区对下转移支付事项。
（五）经济社会事业发展事项
昆明市官渡区培智学校2026年无经济社会事业发展区对下转移支付事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
昆明市官渡区培智学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
昆明市官渡区培智学校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0.00人次。
昆明市官渡区培智学校2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。
（二）公务接待费
昆明市官渡区培智学校2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0.00次，共计接待0人次。
昆明市官渡区培智学校2026年公务接待费与上年相比无变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
昆明市官渡区培智学校2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
昆明市官渡区培智学校2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
昆明市官渡区培智学校无重点项目预算绩效目标。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
昆明市官渡区培智学校2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析：昆明市官渡区培智学校为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，昆明市官渡区培智学校资产总额13128885.75元，其中，流动资产157664.13元，固定资产12971220.62元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加11544386.03元，其中固定资产增加11541414.44元，无形资产增加1.00元，流动资产增加2970.59元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。
附件2：昆明市官渡区培智学校2026年一般公共预算“三公”经费支出预算表
附件4：昆明市官渡区培智学校2026年重点领域财政项目文本公开
