昆明市官渡区关上第二小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育及相关社会服务。

（二）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：校长书记室、教务办公室、总务办公室，所属单位0个。

（三）重点工作概述

我校在上级教育行政主管部门的正确领导下，在相关部门的大力支持下，在全体师生员工的努力工作下，积极学习党的教育方针、政策，认真学习相关业务知识，以德育为首，以智育为主，兼顾美育的办学方向为指引，精心备课，认真上课，耐心、细致批改作业，积极主动参与指导学生的课外实践活动，办好家长学校，全面精心育人，大力提高学生的实践能力和创新精神，获得各级部门和人民群众的一致好评。全面、顺利完成上级部门安排的各项工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制68人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制68人。在职实有68人，其中：财政全额保障68人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员32人，其中：离休0人，退休32人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入19791418.20元，其中：一般公共预算19001418.2元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入790000元。

与上年对比与上年对比，预算总收入减1311035.8元，减少6.21%。主要原因分析：我校2025年有2人退休，导致人员经费预算减少，福利费、办公费等相应的指标值有所减少，同时2026年课后服务财政补助资金项目不再纳入预算，导致项目支出大幅减少，造成预算收入减少，但一般公共预算收入变化幅度不大。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入19001418.2元，其中:本年收入19001418.2元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款19001418.2元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，2026年我校部门财政拨款收入本级财力安排支出19001418.2元，支出减少714035.8元。减少3.62%。主要原因分析：我校2025年有2人退休，导致人员经费预算减少，福利费、办公费等相应的指标值有所减少。

四、预算单位支出情况

（本条分组按项级科目细化）

2026年部门预算总支出19791418.2元。财政拨款安排支出19001418.2元，其中：基本支出18847511元，与上年对比减少521943元，主要原因是我校2025年有2人退休，导致人员经费预算减少，福利费、办公费等相应的指标值有所减少；项目支出943907.2元，与上年对比减少789092.80元，主要是2026年课后服务财政补助资金项目不再纳入预算，导致项目支出大幅减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

250202小学教育-基本支出13,549,642.00元，其中人员经费支出12,791,602.00元，公用经费支出758,040.00元，项目支出943,907.20元，主要用于小学教育支出。

2050999-其他教育费附加安排的支出-基本支出761,600.00元，其中人员经费支出652,800.00元，公用经费支出108,800.00元，主要用于教育费附加安排的支出。

2080502-事业单位离退休-基本支出761,600.00元，其中人员经费支出652,800.00元，公用经费支出108,800.00元，主要用于事业单位离退休生活费。用于退休人员的退休费和福利费（含国家规定七个法定节日、生日）慰问。

2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出-基本支出1,400,000.00元，其中人员经费1,400,000.00元，公用经费0.00元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2080506-机关事业单位职业年金缴费支出-基本支出511,360.00元，其中人员经费511,360.00元，公用经费0.00元，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

2101102-事业单位医疗-基本支出650,000.00元，其中人员经费650,000.00元，公用经费0.00元，主要用于机关事业单位基本医疗保险费支出。

2101103-公务员医疗补助-基本支480,000.00元，其中人员经费480,000.00元，公用经费0.00元，主要用于机关事业单位公务员医疗补助支出。

2210201-住房公积金-基本支出1,300,000.00元，其中人员经费1,300,000.00元，公用经费0.00元，主要用于住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

昆明市官渡区关上第二小学2026年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市官渡区关上第二小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市官渡区关上第二小学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

昆明市官渡区关上第二小学2026年公务接待费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市官渡区关上第二小学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市官渡区关上第二小学2026年无重点项目预算。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

1、因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2、公务用车购置，指单位办理公务购置及运行维护车辆的费用支出。

3、公务接待费，指单位工作人员外出办事的公务接待支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市官渡区关上第二小学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，主要原因为：我校是学校类事业单位，无机关运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市官渡区关上第二小学2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市官渡区关上第二小学资产总额9909113.52元，其中，流动资产125117.67元，固定资产21924655.17元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加0元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件1.昆明市官渡区关上第二小学2026年部门预算公开表

附件2.昆明市官渡区关上第二小学2026年一般公共预算“三公”经费支出预算表

附件4.昆明市官渡区关上第二小学重点领域财政项目文本公开